Как да изчислим паричните потоци: 15 стъпки

Паричните потоци отразяват получаването и разходите за парични средства. Парите, които печелите, е доход - и парите, които харчите, е разходи. Ако паричните постъпления надвишават разходите, тогава имате положителни парични потоци и сумата, която остава в ръцете ви в края на месеца, може да инвестира. С отрицателни парични потоци, прекарвате повече, отколкото печелите, така че вашият бизнес (или личната финансова ситуация) може да бъде в опасност. Също така в изчисленията трябва да се има предвид, че паричните потоци могат да варират значително по месеци, особено в нови или реорганизирани бизнес видове, или в домакинства с променливи приходи и разходи.

Стъпка

Част 1 от 3:

Изчисляване на месечните парични потоци за бизнеса

един. Подгответе таблица. Създайте колони за текущи оперативни, финансови и инвестиционни дейности. Премахване на банковите изявления за всички сметки за месеца, за които се изчисляват паричните потоци. Вашата цел е да разберете какъв чист паричен поток е разработил този месец (положителен или отрицателен).

Отрицателният паричен поток казва, че прекарвате повече от печелите.
Положителният паричен поток казва, че печелите повече, отколкото да харчите. Но за да можете да инвестирате в по-нататъшния растеж на компанията, положителните парични потоци трябва да бъдат доста впечатляващи.

Изображение, озаглавено изчисли Паричен поток Стъпка 2

2. Изчислете чистите парични потоци от текущи операции. Сгънете паричните потоци (пари), които ви влязат в резултат на изпълнението на ежедневните операции и изпълнението на стоки или услуги. Не забравяйте да вземете под внимание изплащането на вземания от клиенти, както и лихви, получени за вземания и доходи на краткосрочни финансови инвестиции.

Следващите изчислителни разходи. Разходите за текущи операции включват плащания към доставчици и изпълнители (за суровини, материали, строителни работи и услуги), лихви по задълженията на дълговете към тях, заплатата на служителите, данъка върху доходите (не е свързан с инвестиционни или финансови дейности), както и глоби и санкции), както и глоби и наказания.

И накрая, разходите за приспадане от общия размер на паричните постъпления. Запишете получения номер в колоната "Текущи операции". Ако това е отрицателно число, поставете минус преди това или го маркирайте по друг начин (например, можете да го укажете в скоби).

Изображение, озаглавено Изчислете Стъпка 3

3. Изчислете нетните парични потоци от финансови дейности. Сгънете всички парични постъпления в резултат на издаването на дългови ценни книжа и депозити на собствениците на уставния капитал на вашата организация. Тук се вземат предвид постъпленията от въпроса за акции, облигации, сметки и други дългови ценни книжа. Също така взети предвид заемите, заемите и депозитите на собствениците в увеличение на дела на участието.

След това определяте разходите за финансови дейности. Обмислете плащанията тук във връзка с изплащането на дългови ценни книжа, заеми, заеми, обратно изкупуване на участието на дружеството (собствени акции) и дивиденти, изплащани на акционерите на вашата компания.

Изтрийте разходите от общия размер на дохода и запишете получения номер в колоната "Финансови дейности".

Изображение, озаглавено изчисли Паричен поток Стъпка 4

4. Изчислете чистите парични потоци от инвестиционни дейности. В този случай трябва да разберете каква сума пари генерира вашата компания за инвестиции, например за закупуване на акции или дългови ценни книжа на други предприятия. Първо определете паричните постъпления. Да се сгъне интереса върху задържащите дългови ценни книжа (с изключение на краткосрочни), приходи от продажбата на акции и дългови ценни книжа на други дружества (с изключение на краткосрочните финансови инвестиции), както и доход от продажбата на не t -Съпруги или недвижими имоти, като например оборудване от категорията на дълготрайните активи.

Сгънете всички разходи, включително плащания за придобиване на акции на други дружества и дългови ценни книжа (с изключение на краткосрочни финансови инвестиции), както и плащания към доставчици и изпълнители за нетекущи активи или недвижими имоти, включително дълготрайни активи и R &. д.

Изтрийте разходите от общи приходи и донесете получения номер на колоната "Инвестиционни дейности".

Изображение, озаглавено Изчислете Стъпка 5

пет. Сгънете заедно всичките три колони. Сгънете общите парични потоци от текущи операции, финансови и инвестиционни дейности. Получената сума ще отразява нетния паричен поток на вашия бизнес за месеца. Ако това е положително число, тогава сте спечелили пари. Ако номерът е отрицателен, тогава през последния месец сте прекарали повече от спечелени.

Част 2 от 3:

Изчисляване на средните месечни парични потоци за личен бюджет

един. Анализирайте банковия екстракт за лична сметка за обичайния среден месец. Като има предвид, че за бизнес целите е необходимо да се вземат предвид паричните потоци за всеки месец, за лични цели можете да провеждате осреднени изчисления на парични потоци, за да разберете по-добре собствените си приходи и разходи. Ако мислите за някакви инвестиции, вероятно ще трябва да разберете какъв ще бъде инвестиран делът на доходите си в инвестиции.

Създайте таблица с три колони: "Месечен приход", "Месечни разходи", "Среден друг доход" и "Средни други разходи".

Изображение, озаглавено Изчислете Стъпка 7

2. Първо определете редовния месечен доход. Сгънете заплатата си след данъци, лихви по депозити и други доходи, включително ползи за деца, стипендии и различни форми на държавни субсидии. Всичко това ще бъдат вашите парични постъпления. Всички нередовни доходи, които не са месечни, трябва да не се правят тук, а в отделна колона "Среден друг доход".

Изображение, озаглавено Изчислете стъпка 8

3. Сгънете месечните разходи. Сгънете сумите, които месечно допринасяте или инвестирате в инвестиции. След това добавете разходите за жилища, включително наем или ипотечен интерес. След това добавете разходите за сметки за комунални услуги (за електричество, газ, вода, телефон, интернет, телевизия, домофон и т.н.).

Добавете разходите за хранене, включително и покупки в магазини, и посещение в общественото кетъринг. За по-нататъшен анализ отразяват техните отделни линии, ако използвате услугите на кетъринг повече от два пъти седмично.

След това добавете размера на транспортните разходи за бензин, такси и обществен транспорт.

Добавете размера на месечните заеми и застрахователните плащания.

Ако имате деца, изчислете колко плащате за детска градина, училище, допълнително обучение и обучение.

Ако сами сте студент, добавете стойността на месечните си разходи за обучение.

И накрая, добавете сумата, която харчите за дрехи, развлечения и подаръци. Включете киното билети тук, пътувания и други типични месечни разходи.

Ако някакви разходи са достатъчно големи и са еднократни, донесете ги в колоната "Средни други разходи".

Изображение, озаглавено Изчислете Стъпка 9

4. Изчислете средните други парични приходи и разходи. Погледнете банковото изявление и обърнете внимание на постъпленията, които са еднократни, а не месечна природа. Например, ако сте платили за услуги за обучение за цялата академична година, този месец ще имате значителен спад на доходите.

Вземете пълния размер на всички еднократни доходи през последната година и го споделете на 12. Направете получения номер в колоната "Среден друг доход".

Сгънете всички еднократни разходи годишно, включително, например, закупуването на автомобил за дъщеря или цената на пътуване до роднини за периода на ваканция. Споделете получената сума с 12 и включете резултата в колоната "Средни други разходи".

Изображение, озаглавено Изчислете Стъпка 10 на паричния поток

пет. Сгънете месечните и средните еднократни приходи. Сгънете редовните месечни парични постъпления с осреднен еднократни доходи. Това ще бъде вашият прогнозен месечен размер на паричните постъпления (сумата, която ви е всеки месец). За да проверите очакваната сума, погледнете банковите си изявления и се уверете, че всеки месец получавате такива количества доходи.

Изображение, озаглавено Изчислете Стъпка 11

6. Сгънете месечните и средните еднократни разходи. Добавете към месечните разходи средно други разходи. Това ще бъде очакваната месечна сума на разходите ви (прогнозната стойност на приблизителния размер на разходите всеки месец).

Изображение, озаглавено Изчислете Стъпка 12

7. Изтрийте общия размер на разходите за сетълмент от общия размер на паричните приходи от сетълмент. Ако крайният резултат е положителен, тогава имате положителен чист паричен поток. Това означава, че имате налични средства за финансови инвестиции. Помислете за прилагането на инвестиции в пълен или частичен обем излишък в брой.

Ако резултатът е отрицателен, тогава имате отрицателен нетен паричен поток. Това предполага, че прекарвате повече, отколкото печелите, и трябва да намалите разходите си.

Част 3 от 3:

Управление на паричните потоци

един. Проследяване на парични потоци. За бизнеса това означава необходимостта от събиране на парични средства възможно най-близо до датата на обвиненията на съответните парични средства. Списък всеки ден в сметката си, получена под формата на банкови чекове, незабавно (в рамките на два дни) сметки за фактуриране на клиенти и събиране на вземания за няколко дни. Също така никога не пропускайте възможността да използвате отстъпки, достъпни за вас.

Винаги бъдете една стъпка отпред: използвайте предварително номерираните получават парични поръчки и водете записите на тези форми. За разходи използвайте предварителни поръчки за разходи.
За лични цели, отчитане на всички наши разходи. Съхранявайте проверките и редовно проверявайте отчетите за банковата сметка.

Изображение, озаглавено Изчислете Стъпка 14

2. Да бъдат подготвени за непредвидени разходи. Резервирайте определена сума за непредвидени разходи, както и в случай, че ще получите неочаквана възможност за разширяване на бизнеса. Опитайте се да предвидите трептене в нивото на заплатите, ценностите на плащанията по кредита и еднократните големи покупки. Месечно отложи определена сума, така че имате възможност да платите такива разходи, тъй като те определено ще възникнат.

Ако повечето от свободните пари са инвестирани в инвестицията, уверете се, че имате възможност да изведете поне част от средствата в случай на неочаквана ситуация.

В трудни ситуации използвайте банкови заеми като допълнителен източник на средства.

Изображение, озаглавено Изчислете Стъпка 15

3. Научете се да управлявате разходите. Месечният анализ на всички разходи за идентифициране на ненужните и разточителни отпадъци. В ситуации с лоши парични постъпления, анализират бизнес отпадъците, решението, на което други отговорни лица поемат собствена преценка, проверявайте наемите, капиталовите разходи и заплатите, натрупани. Забавяне на крайните срокове за незначителна модернизация и закупуване на голямо оборудване до увеличаване на паричните постъпления. Намалете работното време през периодите на ниско натоварване и намаляване на излишния персонал или отхвърляйте тези, които не се справят с техните отговорности.

Ако плащате наем, опитайте се да преговаряте с наемодателя за такива условия, които ще ви позволят да останете на повърхността.

В лични финанси можете просто да следвате практиката за намаляване на разходите, например, да готвите у дома повече от посещаването на кетъринг компании. Направете такса за една седмица напред и на едро, подходящите продукти за едно или две посещения на магазини. Подгответе голям обем от две или три ястия, които наистина харесвате, и впоследствие се ползват от възможността да загреете остатъците.

Както в бизнеса, така и в личните разходи е необходимо да се избегнат импулсивни покупки. Опитайте се да осъзнаете, че имате и в това, от което имате нужда. Подобно на 48 часа преди да направите непланирани покупки и да поставите под съмнение всякакви импулсивни желания, които надхвърлят вашите реални нужди.

Съвети

Регулирането на състоянието на доклада за паричния поток е малко по-сложно, но винаги може да бъде по-привлекателно, като се отлагат определени плащания или задължения, продажби на ценни книжа (например сметки, акции, облигации и т.н.) и връщане на насладни плащания други периоди.
Опитайте се да разгледате диаграмата на паричния поток на засилената компания или да поискате официалния доклад за паричния поток на вашата организация. Повечето големи компании публикуват своите финансови отчети на обществеността, особено за лица, които се интересуват от закупуване на акции.

Предупреждения

Паричните потоци от текущи операции трябва да бъдат сравнени с оперативната печалба от отчета за доходите. Ако цифрите са значително различни, може да е сигнал за наличието на проблеми. Например, ако паричните потоци от текущи операции значително по-малко печалба, вероятно извършвате доста съмнителни продажби, които никога няма да бъдат платени от пари или самият доклад за паричните потоци създава грешка.